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行业研究

基于农村中小金融机构的同业业务研究

来源:本站   日期:2016/12/29 8:44:15   浏览次数:

 

近年来,同业业务以其较低的经济资本占用率、高额的银行利润、多元化的资产负债结构和较低的风险水平日益成为了拉动银行发展的主要动力,是利率市场化进程中“金融创新”的又一表现形式。同时,商业银行应该清醒地认识到同业业务背后的风险特点,通过对农村中小金融机构同业业务发展现状和潜在风险的研究,引导银行业规范经营,提高管理水平,防范业务风险。

 

一、银行同业业务发展现状

()同业业务规模快速扩张

面对巨大的经营压力和资产质量压力,传统的信贷业务发展空间缩窄且风险增大,银行纷纷开始转型寻找新兴利润增长点,同业业务正在成为未来商业银行发展的主要战略方向。截至10月末,河南南阳市农村中小金融机构同业资产余额426.67亿元,在总资产中占比34.04%,较年初提高10.32个百分点,较年初增加174亿元,增幅68.86%,高出同期资产增速51个百分点;同业负债合计65.11亿元,在总负债中占比5.51%,较年初提高0.52个百分点,较年初增加15.1亿元,增幅30.18%,高出同期负债增速12.2个百分点;10月末,农村中小金融机构同业业务净收入为0.21亿元,占净利润的2.38%,比2015年同期上升0.2个百分点,同比增加额占总利润同比增加额的2.79%。农村中小金融机构同业业务发展呈快速扩张趋势。

从银行同业业务的规模上看,从201510月份至今年10月份,同业规模呈不断扩张趋势,其中同业资产占总资产的比例在32%左右,同业负债占总负债比重在7%左右,同业资产扩张明显,同业负债增长相对缓慢。这其中主要的原因还在于同业资产业务和同业负债业务之间性质差异,同业资产业务可以进行更多创新,从而为商业银行创造更多盈利。

()同业业务结构分析

从银行资产端同业业务结构变化上看,截至201610月,南阳市农村中小金融机构同业资产中,买入返售资产占比39.05%,同比提高31个百分点,投资占比32.9%,同比下降11个百分点,存放同业占比27.82%,同比下降20个百分点,贴现及买断式转贴现占比0.23%。市内中小金融机构同业负债主要以同业存放及卖出回购款项为主。截至10月末,同业存放占总同业负债的36.33%,同比下降29个百分点,卖出回购款项占比63.67%,同比上升29个百分点。

 

二、存在的问题

银行同业业务的创新和发展改变了传统的经营模式和盈利方式,通过利用不同银行之间资源禀赋不同的优势,实现资源的优化配置,提高了资金的使用效率。但其高杠杆操作、资金链条过度拉长、期限结构的严重错配等特点隐藏了严重的风险隐患。如合规性风险、流动性风险、信用风险等,增强了金融机构之间的风险关联性和内在脆弱性。

(一)同业管理机制不健全

部分机构内部对同业业务发展的整体认识尚不明确、不统一,同业业务还是和公司业务放在一起,各个部门在开展同业业务时,只注意自己部门的情况,部门之间并没有有效的沟通机制。这使得目前银行业同业业务的开展大都是分散的、短期的行为,忽视了银行整体的、长期的效益。

(二)风险被掩盖

商业银行当前所进行的同业业务本质还是向实体经济融资,只是由单纯的信贷渠道逐渐向以同业业务包装的形式转变,由于风险资本的计提以及拨备存在一定的区别,造成实际风险和对应的风险补偿预防不匹配。如在计算表内信用风险加权资产(权重法)时,对我国商业银行债权的风险权重仅为20%(原始期限在三个月以内)和25%(原始期限在三个月以上),而对符合标准的小微企业债权的风险权重为75%,对一般企(事)业债权的风险权重为100%

(三)增加金融不稳定性

商业银行同业业务发展,使得商业银行与其他金融机构之间的业务合作将更为紧密,由此产生的金融风险关联度也大幅提高。比如金融市场发生的局部风险事件,可能会通过同业业务链条扩展到整个金融市场,整个金融体系,且传到速度更快、更隐蔽,一定程度增加了宏观金融的不稳定性。

 

三、政策建议

(一)完善完善同业授信管理机制

加强交易对手和同业资金的管理,各家商业银行应该建立统一的同业业务授信管理制度,将同业授信类业务纳入内部统一的授信体系。各机构不得办理无授信额度或者超授信额度的同业业务,建立健全交易对手的信用等级评价制度,根据同业业务的交易范围、授信额度和分先暴露程度等客观选择交易对手,同时加强同业资金最终投向日常监测和统计分析,规范资金的具体投向和规模。

(二)规范同业存款业务

有关部门要加强对同业存款业务的规范性管理,确保在实施名单制管理的基础上实行交易承诺制,即交易双方逐笔提供承诺说明,保证该笔同业存款为规范的同业存款业务,不存在其他指定用途,不存在利用同业存款提供直接或间接、显性或隐性担保。

(三)加强排查,控制业务风险

监管部门要加强业务合规性检查,对于业务资质不足、风控能力薄弱的严格限制开办相关业务;对于存在不规范投资行为的,应督促其限期整改;对于出现严重违规和风险事件的,一律暂停相关业务并限期整改;对于出现风险的非标投资业务及委托业务,要按照有关规定对相关责任人进行严格追责。

 

 

 

 

 

                                                                                         摘自《中国信贷风险报告》2016年第23期